Impuesto estatal sobre la renta con ingresos de 100.000, 250.000 y 500.000 USD y 1 millón de USD, por estado, 2026

¿A cuánto asciende el impuesto estatal sobre la renta por estado en 2026?

El impuesto estatal sobre la renta por estado en 2026 va de 0 USD en los nueve estados sin impuesto sobre la renta a 7.152 USD en Oregón para una persona soltera con 100.000 USD, y de 0 USD a 102.459 USD en California con 1.000.000 USD, según el cálculo de Mirabello a partir de la escala oficial de cada estado.

El alcance va junto a las cifras porque decide lo que significan: solo salarios, deducción estándar, sin deducciones detalladas, sin impuestos locales ni créditos reembolsables; el perfil familiar es una pareja casada que declara conjuntamente, con un solo perceptor de ingresos y dos hijos de 10 y 8 años. Son cifras de 2026 calculadas, no una valoración personal. Este artículo es información general y no asesoramiento fiscal; el departamento de hacienda de su estado o un asesor fiscal estadounidense cualificado pueden confirmar su propia situación. El porcentaje entre paréntesis es el tipo efectivo, el impuesto como proporción de los ingresos salariales de esa columna. Los nombres de los estados enlazan con la página de cada estado.

Ejemplos de las escalas oficiales en que se basa la tabla son las escalas de gravamen de California para 2026, el folleto de retenciones de Alabama y la fórmula de retenciones de Arkansas. Las filas aparecen en orden alfabético a propósito: es una referencia, no una clasificación.

¿Qué estado tiene el impuesto sobre la renta más bajo con 250.000 USD?

El impuesto estatal sobre la renta con 250.000 USD para una persona soltera es más bajo, según esta medida, en los nueve estados, con 0 USD, y luego en Dakota del Norte, con 3.594 USD, un 1,44% efectivo, y más alto, según esta medida, en Oregón, con 22.706 USD, un 9,08% efectivo, seguido de California, con 18.861 USD, y Washington D. C., con 18.375 USD.

Washington, uno de los nueve, ha legislado un impuesto del 9,9% sobre el ingreso bruto ajustado anual superior a 1 millón de USD a partir del 1 de enero de 2028 en virtud de la ley Senate Bill 6346, que estas cifras de 2026 no incluyen. Los nueve estados con un resultado de cero se tratan, con lo que cobra cada uno en su lugar, en nuestro artículo sobre los estados sin impuesto sobre la renta. Entre los demás estados que gravan los salarios, Luisiana está en 7.115 USD, Indiana en 7.346 USD y Pensilvania en 7.675 USD en este nivel. Una cifra más baja de impuesto sobre la renta es solo una medida, y no dice nada sobre el impuesto sobre bienes inmuebles, el impuesto sobre las ventas o la vivienda del mismo estado.

¿Cómo cambia el impuesto estatal sobre la renta con 500.000 USD y 1.000.000 USD?

El impuesto estatal sobre la renta con ingresos más altos depende de la forma de la escala, porque Pensilvania se mantiene en un 3,07% efectivo en todos los niveles de 100.000 USD a 1.000.000 USD mientras que California sube del 4,91% al 10,25% y Nueva Jersey del 4,18% al 7,45% en el mismo rango de perfiles salariales de persona soltera.

Los sistemas de tipo único apenas se mueven. Utah mantiene el 4,45% en todos los niveles de persona soltera, e Illinois pasa del 4,81% al 4,95% a medida que su exención deja de importar. Los sistemas progresivos suben, algunos con fuerza en la parte alta de la escala: Minnesota va del 5,28% al 9,25% y Washington D. C. del 5,63% al 9,01%. Alabama es el caso que va en sentido contrario en esta tabla, al bajar del 4,1% al 3,38%; la página de Alabama permite ampliar la información.

Con 500.000 USD la cifra más alta según esta medida es la de Oregón, con 47.456 USD. Con 1.000.000 USD es la de California, con 102.459 USD, y Oregón queda en 96.956 USD. Entre los estados que gravan los salarios, la más baja según esta medida con 1.000.000 USD es la de Dakota del Norte, con 22.254 USD.

¿A cuánto asciende el impuesto estatal sobre la renta de una familia con dos hijos?

El impuesto estatal sobre la renta de una familia con dos hijos, en declaración conjunta con un solo perceptor de ingresos, va de 0 USD en los nueve estados a 10.174 USD en Oregón con 150.000 USD, y a 94.913 USD en Oregón con 1.000.000 USD, según el mismo cálculo de 2026 de Mirabello y las mismas exclusiones.

El orden cambia respecto al perfil de persona soltera: con 1.000.000 USD la cifra familiar de Oregón, 94.913 USD, supera la de California, 87.401 USD, mientras que California es más alta para una persona soltera. Las normas sobre el hogar también pesan de forma distinta de un estado a otro: la familia de California con 150.000 USD paga un 2,9% efectivo, mientras que la de Pensilvania paga un 3,07%, igual que todos los demás perfiles de Pensilvania.

¿Por qué faltan 11 estados en esta tabla del impuesto estatal sobre la renta?

Nuestra tabla del impuesto estatal sobre la renta omite 11 estados, a saber, Arizona, Hawái, Idaho, Kentucky, Maine, Massachusetts, Míchigan, Nuevo México, Ohio, Rhode Island y Vermont, porque solo publicamos un estado cuando sus normas se han leído en la fuente oficial, y una cifra que no podemos respaldar se deja fuera en lugar de estimarse a partir de una tabla secundaria.

Su ausencia no dice nada sobre si su impuesto es alto o bajo. Podríamos haber rellenado estas filas con calculadoras, y los lectores no habrían podido saber qué celdas habíamos comprobado. Preferimos un hueco visible: se añadirán filas cuando termine la lectura, y nuestra página de metodología describe el estándar que deben cumplir. Por ahora, cada uno de estos estados tiene su propio departamento de hacienda, y es allí donde puede obtener una cifra.

¿Qué deja fuera esta comparación del impuesto estatal sobre la renta?

Nuestra comparación del impuesto estatal sobre la renta deja fuera los impuestos locales sobre la renta, las deducciones detalladas, los créditos reembolsables, las ganancias de capital y el impuesto federal sobre la renta, porque aplica las escalas estatales de 2026 solo a los ingresos salariales en cada nivel de 100.000 USD a 1.000.000 USD, de modo que su propia factura puede diferir, a veces por un margen amplio.

El impuesto local es la mayor omisión para algunos lectores. La ciudad de Nueva York es el ejemplo más claro, como explicamos en nuestro artículo de Nueva York a Florida. Las rentas de inversión siguen normas distintas de un estado a otro, y nuestro artículo de California a Texas muestra cómo queda una mudanza completa una vez añadidos el impuesto sobre bienes inmuebles y la vivienda. Existen páginas de comparación directa para California a Texas y Nueva York a Florida. También puede comprobar dónde sigue siendo contribuyente con nuestra guía sobre las normas de residencia fiscal estatal en EE. UU., y leer los impuestos estatales sobre el caudal hereditario y sobre sucesiones en EE. UU. y el coste de vida por estado de EE. UU. para las otras dos capas.

Si llega a Estados Unidos desde el extranjero, empiece por la vía: nuestra visión general de la inmigración a EE. UU., nuestra nota sobre la cuestión de la golden visa estadounidense y, para las vías de residencia en otros países, nuestra visión general de los programas de golden visa. Después lea dónde vivir con una green card, y los impuestos de EE. UU. tras la mudanza si viene de Alemania, Suiza o Austria. La guía de mudanza dentro de EE. UU. reúne las páginas de los estados. Para contrastar unos ingresos y un estado concretos con sus planes, puede hablar con nuestro equipo o preguntar a Mira, by Mirabello, nuestra guía de IA.