Подоходный налог по штатам США при доходе 100 000 USD, 250 000, 500 000 и 1 млн, 2026

Сколько составляет подоходный налог по штатам США в 2026 году?

Подоходный налог по штатам США в 2026 году составляет от 0 USD в девяти штатах без подоходного налога до 7 152 USD в Орегоне для одинокого налогоплательщика с доходом 100 000 USD и от 0 USD до 102 459 USD в Калифорнии при доходе 1 000 000 USD по расчёту Mirabello на основе официальной шкалы каждого штата.

Условия приведены рядом с цифрами, потому что они определяют, что эти цифры означают: только заработная плата, стандартный вычет, без детализации вычетов, без местных налогов, без возвращаемых налоговых кредитов; профиль семьи: супруги, подающие совместную декларацию, один работающий, двое детей в возрасте 10 и 8 лет. Это рассчитанные цифры на 2026 год, а не личная оценка. Эта статья носит общий информационный характер и не является налоговой консультацией; подтвердить Ваше положение может налоговое ведомство Вашего штата или квалифицированный налоговый консультант в США. Процент в скобках означает эффективную ставку, то есть долю налога в доходе от заработной платы в данном столбце. Названия штатов ведут на страницу каждого штата.

Примерами официальных шкал, лежащих в основе таблицы, служат калифорнийские шкалы ставок на 2026 год, брошюра Алабамы об удержании налога и формула удержания Арканзаса. Строки расположены в алфавитном порядке намеренно: это справочная таблица, а не рейтинг.

В каком штате подоходный налог самый низкий при доходе 250 000 USD?

Подоходный налог штата при доходе одинокого налогоплательщика 250 000 USD ниже всего по этому показателю в девяти штатах, 0 USD, затем в Северной Дакоте, 3 594 USD, то есть эффективные 1,44 %, а выше всего по этому показателю в Орегоне, 22 706 USD, эффективные 9,08 %, за ним следуют Калифорния с 18 861 USD и округ Колумбия с 18 375 USD.

Штат Вашингтон, один из девяти, законодательно закрепил налог 9,9 % на годовой скорректированный валовой доход свыше 1 млн USD с 1 января 2028 года по закону Senate Bill 6346; этот налог в цифры на 2026 год не входит. Девять штатов с нулём, а также то, что каждый из них взимает взамен, рассмотрены в нашей статье о штатах без подоходного налога. Среди других штатов, облагающих заработную плату, на этом уровне в Луизиане 7 115 USD, в Индиане 7 346 USD и в Пенсильвании 7 675 USD. Более низкая цифра подоходного налога представляет собой лишь один показатель и ничего не говорит о налоге на недвижимость, налоге с продаж или жилье в том же штате.

Как меняется подоходный налог штата при доходе 500 000 USD и 1 000 000 USD?

Подоходный налог штата при более высоких доходах зависит от формы шкалы: Пенсильвания остаётся на эффективных 3,07 % на каждом уровне от 100 000 USD до 1 000 000 USD, тогда как Калифорния поднимается с 4,91 % до 10,25 %, а Нью-Джерси с 4,18 % до 7,45 % в том же диапазоне профилей одиноких налогоплательщиков.

Системы с единой ставкой почти не меняются. В Юте 4,45 % на каждом уровне для одиноких налогоплательщиков, а в Иллинойсе ставка меняется с 4,81 % до 4,95 %, по мере того как его необлагаемая сумма перестаёт иметь значение. При прогрессивных системах нагрузка растёт, в некоторых штатах резко ближе к верхней границе: в Миннесоте с 5,28 % до 9,25 %, а в округе Колумбия с 5,63 % до 9,01 %. Алабама в этой таблице движется в обратную сторону: ставка снижается с 4,1 % до 3,38 %; подробнее об этом на странице Алабамы.

При 500 000 USD наибольшая цифра по этому показателю в Орегоне, 47 456 USD. При 1 000 000 USD это Калифорния, 102 459 USD, а в Орегоне 96 956 USD. Среди штатов, облагающих заработную плату, ниже всего по этому показателю при 1 000 000 USD в Северной Дакоте, 22 254 USD.

Каков подоходный налог штата для семьи с двумя детьми?

Подоходный налог штата для семьи с двумя детьми, супругов, подающих совместную декларацию при одном работающем, составляет от 0 USD в девяти штатах до 10 174 USD в Орегоне при доходе 150 000 USD и до 94 913 USD в Орегоне при доходе 1 000 000 USD по тому же расчёту Mirabello на 2026 год и с теми же исключениями.

Порядок меняется по сравнению с профилем одинокого налогоплательщика: при 1 000 000 USD семейная цифра Орегона, 94 913 USD, выше калифорнийской, 87 401 USD, тогда как для одинокого налогоплательщика выше Калифорния. Правила для домохозяйств также имеют разный вес в разных штатах: семья в Калифорнии с доходом 150 000 USD платит эффективные 2,9 %, тогда как семья в Пенсильвании платит 3,07 %, как и при любом другом профиле в Пенсильвании.

Почему в этой таблице подоходного налога штатов не хватает 11 штатов?

В нашей таблице подоходного налога штатов отсутствуют 11 штатов, а именно Аризона, Гавайи, Айдахо, Кентукки, Мэн, Массачусетс, Мичиган, Нью-Мексико, Огайо, Род-Айленд и Вермонт, потому что мы публикуем данные по штату только тогда, когда его правила прочитаны в официальном источнике, а цифру, за которую мы не можем отвечать, мы пропускаем, а не оцениваем по вторичной таблице.

Их отсутствие ничего не говорит о том, высок или низок их налог. Мы могли бы заполнить эти строки по калькуляторам, и читатели не смогли бы понять, какие ячейки мы проверили. Мы предпочитаем видимый пропуск: строки будут добавлены, когда чтение будет завершено, а требования к нему описаны на нашей странице о методологии. Пока что у каждого из этих штатов есть собственное налоговое ведомство, и именно к нему нужно обращаться за цифрой.

Что это сравнение подоходного налога штатов не учитывает?

Наше сравнение подоходного налога штатов не учитывает местные подоходные налоги, детализированные вычеты, возвращаемые налоговые кредиты, прирост капитала и федеральный подоходный налог, потому что оно применяет шкалы штатов на 2026 год только к доходу от заработной платы на каждом уровне от 100 000 USD до 1 000 000 USD, поэтому сумма Вашего налога может отличаться, порой существенно.

Для некоторых читателей местный налог является самым крупным пропуском. Город Нью-Йорк служит самым ясным примером, как мы объясняем в нашей статье о переезде из Нью-Йорка во Флориду. Инвестиционный доход подчиняется разным правилам от штата к штату, а наша статья о переезде из Калифорнии в Техас показывает, как выглядит полный переезд, когда добавлены налог на недвижимость и жильё. Страницы прямого сопоставления есть для Калифорнии и Техаса и для Нью-Йорка и Флориды. Вы также можете проверить, где Вы остаётесь налогоплательщиком, с помощью нашего руководства по правилам налогового резидентства штатов США и прочитать о налогах на наследственную массу и на наследство в штатах США и о стоимости жизни по штатам США, чтобы увидеть два других уровня.

Если Вы приезжаете в Соединённые Штаты из-за рубежа, начните с иммиграционного пути: с нашего обзора иммиграции в США, нашей заметки о вопросе «золотой визы» США и, для путей получения вида на жительство в других странах, с нашего обзора программ «золотой визы». Затем прочитайте статью о том, где жить с грин-картой, а если Вы приезжаете из Германии, Швейцарии или Австрии, то и о налогах в США после переезда. Путеводитель по переезду внутри США объединяет страницы штатов. Чтобы проверить конкретный доход и штат на соответствие Вашим планам, Вы можете поговорить с нашей командой или задать вопрос Mira, by Mirabello, нашего ИИ-гида.