2026年美国各州州所得税：年收入USD 100,000、250,000、500,000和1,000,000

2026年各州的州所得税是多少？

2026年各州的州所得税，据Mirabello依据各州官方税率表的计算，年收入USD 100,000的单身人士，从九个无所得税州的USD 0到俄勒冈州的USD 7,152不等；年收入USD 1,000,000时，从USD 0到加利福尼亚州的USD 102,459不等。

范围说明紧随数字列出，因为它决定了数字的含义：仅限工资，采用标准扣除额，不含分项扣除、地方税和可退还抵免；家庭情况为已婚联合申报、一人有收入、两名子女（10岁和8岁）。这些是计算得出的2026年数字，并非个人评估。本文属一般性信息，不构成税务建议；您所在州的税务部门或具备资质的美国税务顾问可以确认您本人的情况。括号中的百分比是有效税率，即税额占该列工资收入的比例。州名链接到各州的页面。

该表所依据的官方税率表包括加利福尼亚州2026年税率表、阿拉巴马州预扣税手册和阿肯色州预扣税公式。各行有意按州名的英文字母顺序排列：这是一份参考资料，而不是排行榜。

年收入USD 250,000时，哪个州的所得税最低？

单身人士年收入USD 250,000时的州所得税，按这一指标衡量，最低的是九个州的USD 0，其次是北达科他州的USD 3,594（有效税率1.44%），最高的是俄勒冈州的USD 22,706（有效税率9.08%），其后是加利福尼亚州的USD 18,861和哥伦比亚特区的USD 18,375。

九个州之一的华盛顿州已根据Senate Bill 6346立法，自2028年1月1日起，对年度调整后总收入超过USD 1,000,000的部分征收9.9%的税，这些2026年数字不包含该税。税率为零的九个州，以及各州另外征收哪些税费，见我们关于没有所得税的州的文章。在其他对工资征税的州中，这一收入水平下路易斯安那州为USD 7,115，印第安纳州为USD 7,346，宾夕法尼亚州为USD 7,675。所得税数字较低只是一项指标，对同一个州的房产税、销售税或住房情况并无任何说明。

年收入USD 500,000和USD 1,000,000时，州所得税如何变化？

收入更高时的州所得税取决于税率表的结构：在单身工资情况下，从USD 100,000到USD 1,000,000的整个区间，宾夕法尼亚州始终保持3.07%的有效税率，而加利福尼亚州从4.91%升至10.25%，新泽西州从4.18%升至7.45%。

单一税率制几乎不变。犹他州在每个单身收入水平上都保持4.45%，伊利诺伊州则随着免税额的影响逐渐消失而从4.81%变为4.95%。累进税率制则上升，有些在接近最高档时急剧上升：明尼苏达州从5.28%升至9.25%，哥伦比亚特区从5.63%升至9.01%。阿拉巴马州是此表中走向相反的情形，从4.1%降至3.38%；欲进一步了解，请查看阿拉巴马州页面。

年收入USD 500,000时，按这一指标衡量，最高的是俄勒冈州的USD 47,456。年收入USD 1,000,000时，最高的是加利福尼亚州的USD 102,459，俄勒冈州为USD 96,956。在对工资征税的州中，年收入USD 1,000,000时按这一指标衡量最低的是北达科他州的USD 22,254。

育有两名子女的家庭，州所得税是多少？

育有两名子女、已婚联合申报且仅一人有收入的家庭，按Mirabello同样的2026年计算和相同的排除项，年收入USD 150,000时州所得税从九个州的USD 0到俄勒冈州的USD 10,174不等，年收入USD 1,000,000时最高为俄勒冈州的USD 94,913。

排序与单身情况相比有所变化：年收入USD 1,000,000时，俄勒冈州的家庭数字USD 94,913高于加利福尼亚州的USD 87,401，而对单身人士而言则是加利福尼亚州更高。家庭相关规则在各州的分量也不同：加利福尼亚州年收入USD 150,000的家庭，有效税率为2.9%，而宾夕法尼亚州的家庭为3.07%，与宾夕法尼亚州其他各种情形相同。

为什么这张州所得税表缺少11个州？

我们的州所得税表缺少11个州，即亚利桑那州、夏威夷州、爱达荷州、肯塔基州、缅因州、马萨诸塞州、密歇根州、新墨西哥州、俄亥俄州、罗得岛州和佛蒙特州，因为只有当某个州的规则已从官方来源读取后，我们才会公布该州；我们无法为之负责的数字宁可不列，也不根据二手表格来估算。

这些州未被列入，对其税负是高是低不作任何说明。我们本可以用计算器填满这些行，而读者将无从分辨我们核对过哪些单元格。我们宁愿留下明显的空缺：待读取完成后，我们会补充这些行，我们的方法页面说明了它们必须达到的标准。目前，这些州各有自己的税务部门，需要数字时应向其查询。

这份州所得税对比未涵盖哪些内容？

我们的州所得税对比未涵盖地方所得税、分项扣除、可退还抵免、资本利得和联邦所得税，因为它只是将2026年各州税率表应用于从USD 100,000到USD 1,000,000每个水平的工资收入，因此您本人的税单可能有所不同，有时差别很大。

对一些读者来说，地方税是最大的未涵盖项。纽约市是最清楚的例子，我们在纽约州到佛罗里达州的文章中作了说明。投资收入的规则因州而异，我们的加利福尼亚州到得克萨斯州的文章展示了计入房产税和住房之后，一次完整的迁居情况如何。直接横向对比的页面有加利福尼亚州到得克萨斯州和纽约州到佛罗里达州。您还可以通过我们的美国各州税务居民认定规则指南，查看您在哪里仍须纳税，并阅读美国各州遗产税与继承税和美国各州生活成本，了解另外两个层面。

如果您是从海外前来美国，请先从途径入手：我们的美国移民总览、我们关于美国黄金签证问题的说明，以及关于其他国家居留途径的黄金签证计划总览。然后阅读持绿卡应住在哪里；如果您来自德国、瑞士或奥地利，还可阅读移居后的美国税务。美国境内迁居指南汇集了各州页面。如需结合您的规划核对某一具体收入和州，您可以与我们的团队交流，也可以向我们的 AI 向导 Mira, by Mirabello咨询。

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