Imposto estadual sobre o rendimento com 100 000, 250 000, 500 000 e 1 milhão de USD, por estado, 2026

Qual é o valor do imposto estadual sobre o rendimento por estado em 2026?

O imposto estadual sobre o rendimento por estado em 2026 vai de 0 USD nos nove estados sem imposto sobre o rendimento a 7 152 USD no Oregon para uma pessoa solteira com 100 000 USD, e de 0 USD a 102 459 USD na Califórnia com 1 000 000 USD, segundo o cálculo da Mirabello a partir da tabela oficial de cada estado.

O âmbito fica ao lado dos números porque decide o que eles significam: apenas salários, dedução padrão, sem deduções discriminadas, sem imposto local, sem créditos reembolsáveis; o perfil familiar é um casal com declaração conjunta, um só rendimento do trabalho, dois filhos de 10 e 8 anos. São valores calculados para 2026, e não uma avaliação pessoal. Este artigo é informação geral e não aconselhamento fiscal; o serviço fiscal do seu estado ou um consultor fiscal habilitado nos EUA pode confirmar a sua própria situação. A percentagem entre parênteses é a taxa efetiva, o imposto como parte do rendimento do trabalho dessa coluna. Os nomes dos estados remetem para a página de cada estado.

Exemplos das tabelas oficiais que estão por trás do quadro são as tabelas de taxas de 2026 da Califórnia, a brochura de retenção na fonte do Alabama e a fórmula de retenção na fonte do Arkansas. As linhas surgem por ordem alfabética de propósito: isto é uma referência, não uma classificação.

Que estado tem o imposto sobre o rendimento mais baixo com 250 000 USD?

O imposto estadual sobre o rendimento com 250 000 USD para um contribuinte solteiro é mais baixo, neste indicador, nos nove estados, com 0 USD, e depois no Dakota do Norte, com 3 594 USD, uma taxa efetiva de 1,44%, e mais alto, neste indicador, no Oregon, com 22 706 USD, uma taxa efetiva de 9,08%, seguido da Califórnia, com 18 861 USD, e do Distrito de Colúmbia, com 18 375 USD.

Washington, um dos nove, legislou um imposto de 9,9% sobre o rendimento bruto ajustado anual acima de 1 milhão de USD a partir de 1 de janeiro de 2028, ao abrigo da lei Senate Bill 6346, que estes valores de 2026 não incluem. Os nove estados com zero são tratados, com o que cada um cobra em alternativa, no nosso artigo sobre os estados sem imposto sobre o rendimento. Entre os outros estados que tributam os salários, neste nível, a Luisiana situa-se em 7 115 USD, o Indiana em 7 346 USD e a Pensilvânia em 7 675 USD. Um valor mais baixo do imposto sobre o rendimento é apenas um indicador e nada diz sobre o imposto sobre imóveis, o imposto sobre vendas ou a habitação no mesmo estado.

Como muda o imposto estadual sobre o rendimento com 500 000 USD e 1 000 000 USD?

O imposto estadual sobre o rendimento nos rendimentos mais altos depende da forma da tabela, porque a Pensilvânia se mantém numa taxa efetiva de 3,07% em todos os níveis de 100 000 USD a 1 000 000 USD, enquanto a Califórnia sobe de 4,91% para 10,25% e Nova Jérsia de 4,18% para 7,45% ao longo do mesmo intervalo de perfis salariais de pessoa solteira.

Os sistemas de taxa única quase não se movem. O Utah mantém 4,45% em todos os níveis do perfil de pessoa solteira, e o Illinois passa de 4,81% para 4,95% à medida que a sua isenção deixa de ter peso. Os sistemas progressivos sobem, alguns acentuadamente perto do topo: o Minnesota vai de 5,28% para 9,25% e o Distrito de Colúmbia de 5,63% para 9,01%. O Alabama é o caso que vai em sentido contrário neste quadro, descendo de 4,1% para 3,38%; a página do Alabama permite aprofundar o tema.

Com 500 000 USD, o valor mais alto neste indicador é o do Oregon, com 47 456 USD. Com 1 000 000 USD, é o da Califórnia, com 102 459 USD, e o do Oregon, com 96 956 USD. Entre os estados que tributam os salários, o mais baixo neste indicador com 1 000 000 USD é o Dakota do Norte, com 22 254 USD.

Qual é o imposto estadual sobre o rendimento de uma família com dois filhos?

O imposto estadual sobre o rendimento de uma família com dois filhos, casal com declaração conjunta e um só rendimento do trabalho, vai de 0 USD nos nove estados a 10 174 USD no Oregon com 150 000 USD, e a 94 913 USD no Oregon com 1 000 000 USD, no mesmo cálculo de 2026 da Mirabello e com as mesmas exclusões.

A ordem muda face ao perfil de pessoa solteira: com 1 000 000 USD, o valor familiar do Oregon, de 94 913 USD, é superior ao da Califórnia, de 87 401 USD, ao passo que o da Califórnia é mais alto para uma pessoa solteira. As regras do agregado também pesam de forma diferente de estado para estado: a família da Califórnia com 150 000 USD paga uma taxa efetiva de 2,9%, enquanto a da Pensilvânia paga 3,07%, igual à de todos os outros perfis da Pensilvânia.

Porque faltam 11 estados neste quadro do imposto estadual sobre o rendimento?

O nosso quadro do imposto estadual sobre o rendimento omite 11 estados, a saber o Arizona, o Havai, o Idaho, o Kentucky, o Maine, Massachusetts, o Michigan, o Novo México, o Ohio, Rhode Island e o Vermont, porque só publicamos um estado quando as suas regras foram lidas na fonte oficial, e um valor que não podemos sustentar é deixado de fora em vez de estimado a partir de uma tabela secundária.

A sua ausência nada diz sobre se o respetivo imposto é alto ou baixo. Poderíamos ter preenchido estas linhas a partir de calculadoras, e os leitores não teriam como saber que células tínhamos verificado. Preferimos uma lacuna visível: as linhas serão acrescentadas quando a leitura estiver feita, e a nossa página de metodologia descreve o critério que têm de cumprir. Por agora, cada um destes estados tem o seu próprio serviço fiscal, e é aí que deve procurar um valor.

O que deixa de fora esta comparação do imposto estadual sobre o rendimento?

A nossa comparação do imposto estadual sobre o rendimento deixa de fora os impostos locais sobre o rendimento, as deduções discriminadas, os créditos reembolsáveis, as mais-valias e o imposto federal sobre o rendimento, porque aplica as tabelas estaduais de 2026 apenas ao rendimento do trabalho em cada nível de 100 000 USD a 1 000 000 USD, pelo que o montante que vai pagar pode diferir, por vezes de forma considerável.

O imposto local é a maior omissão para alguns leitores. A cidade de Nova Iorque é o exemplo mais claro, como explicamos no nosso artigo sobre a mudança de Nova Iorque para a Flórida. Os rendimentos de investimento seguem regras diferentes de estado para estado, e o nosso artigo sobre a mudança da Califórnia para o Texas mostra como fica uma mudança completa quando se acrescentam o imposto sobre imóveis e a habitação. Existem páginas de comparação lado a lado para as mudanças da Califórnia para o Texas e de Nova Iorque para a Flórida. Pode também verificar onde permanece tributável com o nosso guia sobre as regras de residência fiscal dos estados dos EUA, e consultar os artigos sobre os impostos estaduais sobre o espólio e sobre heranças nos EUA e o custo de vida por estado nos EUA para as outras duas camadas.

Se vem do estrangeiro para os Estados Unidos, comece pela via: a nossa visão geral da imigração para os EUA, a nossa nota sobre a questão do golden visa dos EUA e, para as vias de residência noutros países, a nossa visão geral dos programas de golden visa. Depois leia onde viver com um green card, e o artigo sobre os impostos dos EUA após a mudança se vier da Alemanha, da Suíça ou da Áustria. O guia de mudança para os EUA reúne as páginas dos estados. Para testar um rendimento e um estado concretos face aos seus planos, pode falar com a nossa equipa ou perguntar à Mira, by Mirabello, o nosso guia de IA.