Onde viver nos EUA com um green card ou um E-2: como o estado altera os números, 2026

De que forma o local onde vive altera os impostos de um titular de green card?

O local onde vive altera o imposto estadual de um titular de green card e nada na regra federal: os residentes nos EUA são tributados a nível federal sobre o rendimento mundial em todos os estados, em escalões progressivos de 10% a 37%, ao passo que um estado pode não cobrar qualquer imposto sobre o rendimento ou cobrar uma taxa máxima de até 13,3% entre os nossos dez destinos.

O IRS explica claramente o princípio do rendimento mundial para os residentes nos EUA, e isso surpreende muitas famílias habituadas a um sistema diferente. Mudar-se para um estado sem imposto sobre o rendimento não elimina a sua posição federal quanto ao rendimento proveniente de qualquer parte do mundo. Os escalões federais são indexados todos os anos, pelo que deve confirmar os escalões atuais junto do IRS e de um consultor fiscal habilitado nos EUA. Este artigo é informação geral, não aconselhamento fiscal, e não avalia a posição de nenhuma pessoa em particular.

Assim, a pergunta útil para uma família que chega é um pouco mais restrita do que «que estado poupa imposto?». É como o estado que escolher altera os números em torno de uma posição federal que o acompanha onde quer que se instale, e como esses números se comparam com a habitação, as escolas e a vida que quer ter. Limitámos este artigo a factos e não fizemos qualquer classificação, porque o estado certo depende da sua família, e o mesmo estado pode convir a um agregado e não a outro. Encontra todos os estados nas nossas páginas de mudança para os EUA.

Como são os impostos estaduais de um titular de green card com 500 000 USD e 1 000 000 USD?

Os impostos estaduais de um titular de green card para uma família com salários de 500 000 USD vão de 0 USD na Flórida, no Nevada, no Tennessee, no Texas e em Washington a 36 740 USD na Califórnia, e com 1 000 000 USD de 0 USD a 87 401 USD, no nosso cálculo de 2026 limitado a salários, sem imposto local nem créditos reembolsáveis.

Estes valores do agregado são valores de 2026 calculados pela Mirabello a partir da tabela oficial de cada estado, e assentam num âmbito definido: imposto estadual sobre o rendimento apenas dos salários, dedução padrão, sem deduções discriminadas, sem imposto local e sem créditos reembolsáveis, para um casal com declaração conjunta, um só rendimento do trabalho e dois filhos de 10 e 8 anos. Não constituem uma avaliação pessoal. O rendimento de uma família de investidores inclui muitas vezes dividendos, mais-valias ou rendimentos estrangeiros, que este cálculo não abrange, e os impostos locais, como os da cidade de Nova Iorque, acresceriam. A nossa página de metodologia explica como os calculamos.

O quadro mostra também por que razão uma taxa máxima isolada pode induzir em erro. A taxa máxima de Nova Jérsia, de 10,75%, fica abaixo dos 10,9% de Nova Iorque, mas com salários de 1 000 000 USD o nosso imposto calculado para esta família é de 72 209 USD em Nova Jérsia e de 67 264 USD em Nova Iorque, porque é toda a tabela que conta. A taxa máxima de 3,99% da Carolina do Norte e a de 4,99% da Geórgia produzem 38 883 USD e 47 904 USD com o mesmo rendimento. O nosso artigo sobre o imposto estadual sobre o rendimento por nível de rendimento dá o cálculo por estados e níveis de rendimento.

Uma alteração já está prevista na lei para os rendimentos elevados. O zero de Washington é válido para 2026, e a lei Senate Bill 6346 acrescenta, a partir de 1 de janeiro de 2028, um imposto de 9,9% sobre o rendimento bruto ajustado anual acima de 1 milhão de USD, segundo o Washington Department of Revenue.

O que cobram, em alternativa, os estados sem imposto sobre o rendimento a um titular de green card?

Os estados sem imposto sobre o rendimento cobram, ainda assim, outros impostos a um titular de green card, incluindo um imposto estadual sobre vendas de 6% na Flórida, 6,25% no Texas, 6,5% em Washington, 6,85% no Nevada e 7% no Tennessee em 2026, a par do imposto sobre imóveis, cuja taxa efetiva vai de 0,46% no Tennessee a 1,32% no Texas.

Uma família que compra casa deve atender tanto à taxa como ao valor provável. O valor mediano da habitação no inquérito de 2025 vai de 318 100 USD no Texas a 605 600 USD em Washington entre estes estados. Washington tem pontos próprios a verificar, incluindo um imposto sobre o espólio, que o nosso guia sobre os impostos estaduais sobre o espólio e sobre heranças trata. O nosso artigo sobre os estados sem imposto sobre o rendimento analisa-os a todos.

Os níveis de preços também contam aqui. O Tennessee regista 91,9 nas Regional Price Parities de 2024, em que a média dos EUA é 100, e a Califórnia regista 110,7, com os outros oito entre ambos. O nosso artigo sobre o custo de vida por estado explica o indicador e apresenta todos os estados. A renda, para quem planeia esperar antes de comprar, vai de 1 356 USD por mês no Tennessee a 2 160 USD na Califórnia nas medianas estaduais de 2025.

Como se comparam as escolas para uma família com green card nestes estados?

As escolas, para uma família com green card, parecem diferentes consoante o indicador: a despesa pública por aluno em 2020-21 vai de 10 073 USD no Nevada a 26 097 USD em Nova Iorque entre estes dez estados, ao passo que as pontuações médias de matemática do 8.º ano em 2024 vão de 265 no Nevada a 282 em Nova Jérsia.

Os valores provêm do National Center for Education Statistics e da National Assessment of Educational Progress. As médias estaduais dizem pouco sobre a escola que o seu filho frequentaria, porque os distritos dentro de um mesmo estado diferem consideravelmente, e muitas famílias internacionais ponderam também escolas privadas, que estes valores não abrangem. Use o quadro para fazer melhores perguntas e analise depois o distrito concreto.

A via EB-5 para o green card altera o estado em que pode viver?

A via EB-5 para o green card é uma questão distinta do local onde vive: o investimento mínimo publicado é de 800 000 USD para uma área de emprego visada ou um investimento em infraestruturas e de 1 050 000 USD nos restantes casos, e o local de um investimento e o local da casa da sua família não têm de ser tratados como uma só decisão.

O EB-5 é uma via de imigrante que conduz à residência permanente, e o investimento pode ser feito diretamente ou através de um centro regional. Mencionamo-lo aqui apenas para fins educativos. Estes montantes devem ser ajustados à inflação para as petições apresentadas a partir de 1 de janeiro de 2027, e os novos valores não tinham sido publicados quando escrevemos. Cada caso é avaliado segundo os seus próprios méritos pelas autoridades dos EUA, quanto à origem dos fundos, ao investimento e às exigências de criação de emprego, entre outros aspetos, e só um advogado de imigração dos EUA habilitado que trabalhe a partir dos seus documentos pode dizer-lhe como as regras se aplicam a si. A nossa página do EB-5 explica a via, e a discriminação completa dos custos do EB-5 separa o investimento das taxas e de outros custos. Os prazos de espera variam e mudam, pelo que deve pedir informação atualizada em vez de confiar num valor geral.

Depois de concedido um green card, os pontos fiscais deste artigo aplicam-se a partir do momento em que passa a ser residente fiscal dos EUA, pelo que o momento da sua mudança, e de qualquer venda ou distribuição de grande dimensão antes dela, merece ser abordado com um consultor fiscal com bastante antecedência.

Um visto E-2 conduz a um green card, e o estado continua a contar?

Um visto E-2 não dá, por si só, um green card, uma vez que é um visto temporário e renovável para nacionais de países com tratado, e o estado continua a contar: os valores familiares acima, como 36 740 USD na Califórnia contra 0 USD no Texas com salários de 500 000 USD, dependem do estado em que passa a ser residente.

O tratamento fiscal federal de um E-2 depende da sua situação individual, pelo que deve perguntar a um consultor fiscal em vez de assumir qualquer das respostas. Um E-2 está também ligado a uma empresa real e operacional que desenvolve e dirige, o que pode muito bem restringir a escolha do estado, porque a empresa tem de estar onde estão os seus clientes e instalações. Cada visto é avaliado segundo os seus próprios méritos, e os nossos artigos sobre as regras de investimento do E-2 e a página do visto E-2 de investidor por tratado explicam o que a avaliação examina.

Se chegou a esta questão à procura de um programa dos EUA do tipo que muitos países oferecem, o nosso artigo sobre a existência de um programa deste tipo nos EUA responde diretamente. Para as vias de residência noutros países, a nossa comparação de residência por investimento apresenta-as, e a visão geral da imigração para os EUA coloca as vias dos EUA lado a lado.

Como deve uma família com green card escolher um estado?

Uma família com green card deve em geral escolher um estado começando pelo trabalho, pelas escolas e pelos laços familiares, confrontando depois essa lista curta com os números, incluindo um imposto estadual sobre o rendimento de 0 USD a 87 401 USD com salários de 1 000 000 USD no âmbito definido do nosso cálculo, porque um valor fiscal raramente pesa mais do que as razões pelas quais se muda.

Uma sequência viável é esta. Primeiro, liste o que realmente fixa a sua localização: uma empresa, um emprego, uma universidade, familiares ou uma comunidade onde a sua família se sinta em casa. Segundo, compare os dois ou três estados que restam, em impostos e em custos, usando as páginas dos estados e, quando se apliquem, as nossas comparações da Califórnia para o Texas e de Nova Iorque para a Flórida. Terceiro, verifique os pontos menos visíveis: como o estado decide a residência fiscal, o seu imposto sobre o espólio ou sobre heranças e como será tratado o seu rendimento já existente proveniente do estrangeiro. Os leitores da Alemanha, da Suíça ou da Áustria encontrarão a vertente federal exposta no artigo sobre os impostos dos EUA após a mudança.

Se quiser uma primeira orientação a qualquer hora, pode perguntar à Mira, by Mirabello, o nosso guia de IA, na sua própria língua. Quando preferir falar com uma pessoa, a equipa da Mirabello terá todo o gosto em analisar os seus planos, e uma consulta gratuita não implica qualquer compromisso. A Mirabello é membro da IMC e tem uma direção com certificação ACAMS. Coordenamos um processo com o seu advogado e os seus consultores fiscais nos EUA, e não os substituímos.