Où vivre aux États-Unis avec une green card ou un visa E-2 : comment l’État modifie les chiffres, 2026

Comment le lieu de résidence modifie-t-il la fiscalité d’un titulaire de green card ?

Le lieu où vous vivez modifie l’impôt d’État d’un titulaire de green card, mais ne change rien à la règle fédérale : les résidents américains sont imposés au niveau fédéral sur leurs revenus mondiaux dans tous les États, selon des tranches progressives de 10 % à 37 %, tandis qu’un État peut n’appliquer aucun impôt sur le revenu ou un taux maximal pouvant atteindre 13,3 % parmi nos dix destinations.

L’IRS explique clairement le principe de l’imposition mondiale pour les résidents américains, et il surprend de nombreuses familles habituées à un autre système. S’installer dans un État sans impôt sur le revenu ne change rien à votre situation fédérale pour les revenus provenant du monde entier. Les tranches fédérales sont indexées chaque année : veuillez donc confirmer les tranches en vigueur auprès de l’IRS et d’un conseiller fiscal américain qualifié. Cet article est une information générale, et non un conseil fiscal, et il n’évalue la situation d’aucune personne en particulier.

La question utile pour une famille qui arrive est donc plus étroite que « quel État permet d’économiser de l’impôt ? ». Il s’agit de savoir comment l’État que vous choisissez modifie les chiffres autour d’une situation fédérale qui vous suit où que vous vous installiez, et comment ces chiffres s’articulent avec le logement, les écoles et la vie que vous souhaitez. Nous avons limité cet article aux faits et n’avons établi aucun classement, car le bon État dépend de votre famille, et le même État peut convenir à un ménage et pas à un autre. Vous trouverez chaque État sur nos pages sur le déménagement aux États-Unis.

À quoi ressemblent les impôts d’État des titulaires de green card à 500 000 USD et 1 000 000 USD ?

Les impôts d’État des titulaires de green card pour une famille avec des salaires de 500 000 USD vont de 0 USD en Floride, au Nevada, au Tennessee, au Texas et dans l’État de Washington à 36 740 USD en Californie, et à 1 000 000 USD de 0 USD à 87 401 USD, selon notre calcul 2026 sur les seuls salaires, impôts locaux et crédits d’impôt remboursables exclus.

Ces chiffres par ménage sont des chiffres 2026 calculés par Mirabello à partir du barème officiel de chaque État, et ils reposent sur un périmètre précis : impôt d’État sur le revenu des salaires uniquement, déduction standard, sans déductions détaillées, sans impôts locaux et sans crédits d’impôt remboursables, pour un couple marié en déclaration conjointe avec un seul revenu et deux enfants de 10 et 8 ans. Ils ne constituent pas une évaluation personnelle. Les revenus d’une famille d’investisseurs comprennent souvent des dividendes, des plus-values ou des revenus étrangers, que ce calcul ne couvre pas, et les impôts locaux, tels que ceux de la ville de New York, viendraient s’y ajouter. Notre page de méthodologie explique comment nous les calculons.

Le tableau montre aussi pourquoi un taux maximal seul peut induire en erreur. Le taux maximal du New Jersey, 10,75 %, est inférieur aux 10,9 % de l’État de New York, et pourtant, à 1 000 000 USD de salaires, notre impôt calculé pour cette famille est de 72 209 USD dans le New Jersey et de 67 264 USD dans l’État de New York, car c’est l’ensemble du barème qui compte. Le taux maximal de 3,99 % de la Caroline du Nord et celui de 4,99 % de la Géorgie produisent 38 883 USD et 47 904 USD au même revenu. Notre article sur l’impôt d’État sur le revenu par niveau de revenu donne le calcul pour les différents États et niveaux de revenu.

Un changement est déjà adopté pour les hauts revenus. Le zéro de l’État de Washington vaut pour 2026, et le Senate Bill 6346 ajoute un impôt de 9,9 % sur le revenu brut ajusté annuel supérieur à 1 000 000 USD à compter du 1er janvier 2028, selon le Washington Department of Revenue.

Que prélèvent à la place, pour un titulaire de green card, les États sans impôt sur le revenu ?

Les États sans impôt sur le revenu prélèvent tout de même d’autres impôts sur un titulaire de green card, dont une taxe de vente d’État de 6 % en Floride, 6,25 % au Texas, 6,5 % dans l’État de Washington, 6,85 % au Nevada et 7 % au Tennessee en 2026, ainsi qu’un impôt foncier dont le taux effectif va de 0,46 % au Tennessee à 1,32 % au Texas.

Une famille qui achète un logement doit examiner à la fois le taux et la valeur probable. La valeur médiane des logements dans l’enquête 2025 va de 318 100 USD au Texas à 605 600 USD dans l’État de Washington parmi ces États. L’État de Washington a ses propres points à vérifier, dont un impôt sur les successions (estate tax), que traite notre guide des impôts d’État sur les successions et droits de succession. Notre article sur les États sans impôt sur le revenu les passe tous en revue.

Les niveaux de prix comptent aussi ici. Le Tennessee affiche 91,9 dans les Regional Price Parities 2024, où la moyenne américaine est de 100, et la Californie 110,7, les huit autres se situant entre les deux. Notre article sur le coût de la vie par État explique la mesure et donne tous les États. Le loyer, pour ceux qui prévoient de prendre du temps avant d’acheter, va de 1 356 USD par mois au Tennessee à 2 160 USD en Californie selon les médianes d’État 2025.

Comment comparer les écoles pour une famille titulaire d’une green card dans ces États ?

Les écoles pour une famille titulaire d’une green card se présentent différemment selon la mesure : les dépenses publiques par élève en 2020-21 vont de 10 073 USD au Nevada à 26 097 USD dans l’État de New York parmi ces dix États, tandis que les scores moyens de mathématiques en 8e année (grade 8) en 2024 vont de 265 au Nevada à 282 dans le New Jersey.

Les chiffres proviennent du National Center for Education Statistics et de la National Assessment of Educational Progress. Les moyennes d’État disent peu de chose de l’école que fréquenterait votre enfant, car les districts d’un même État diffèrent considérablement, et de nombreuses familles internationales envisagent aussi des écoles privées, que ces chiffres ne couvrent pas. Utilisez le tableau pour poser de meilleures questions, puis examinez le district concerné.

La voie de la green card EB-5 change-t-elle l’État où vous pouvez vivre ?

La voie de la green card EB-5 est une question distincte du lieu où vous vivez : l’investissement minimal publié est de 800 000 USD pour une zone d’emploi ciblée ou un investissement d’infrastructure et de 1 050 000 USD dans les autres cas, et le lieu d’un investissement et le lieu du foyer de votre famille n’ont pas à être traités comme une seule décision.

L’EB-5 est une voie d’immigrant qui mène à la résidence permanente, et l’investissement peut être réalisé directement ou par l’intermédiaire d’un centre régional. Nous la mentionnons ici à titre pédagogique uniquement. Ces montants doivent être ajustés à l’inflation pour les pétitions déposées à compter du 1er janvier 2027, et les nouveaux chiffres n’avaient pas été publiés au moment de la rédaction. Chaque dossier est apprécié selon ses propres mérites par les autorités américaines, notamment sur l’origine des fonds, l’investissement et les exigences de création d’emplois, et seul un avocat américain qualifié en immigration, travaillant à partir de vos documents, peut vous dire comment les règles s’appliquent à vous. Notre page sur l’EB-5 explique la voie, et le détail complet des coûts de l’EB-5 distingue l’investissement des frais et des autres coûts. Les délais d’attente varient et évoluent : demandez donc la situation actuelle plutôt que de vous fier à un chiffre général.

Une fois la green card accordée, les points fiscaux de cet article s’appliquent à partir du moment où vous devenez résident fiscal américain : le calendrier de votre déménagement, et de toute vente ou distribution importante qui le précède, mérite donc d’être abordé bien à l’avance avec un conseiller fiscal.

Un visa E-2 mène-t-il à une green card, et l’État compte-t-il encore ?

Un visa E-2 ne donne pas de green card à lui seul, puisque c’est un visa temporaire et renouvelable pour les ressortissants de pays liés par un traité, et l’État compte encore : les chiffres familiaux ci-dessus, tels que 36 740 USD en Californie contre 0 USD au Texas à 500 000 USD de salaires, dépendent de l’État dont vous devenez résident.

Le traitement fiscal fédéral d’un visa E-2 dépend de votre situation individuelle : veuillez donc interroger un conseiller fiscal plutôt que de présumer l’une ou l’autre réponse. Un visa E-2 est aussi lié à une entreprise réelle et en activité que vous développez et dirigez, ce qui peut fort bien restreindre le choix de l’État, car l’entreprise doit se trouver là où sont ses clients et ses locaux. Chaque visa est apprécié selon ses propres mérites, et nos articles sur les règles d’investissement du visa E-2 et la page du visa E-2 Treaty Investor expliquent ce sur quoi porte l’appréciation.

Si vous vous posez cette question en cherchant un programme américain du type de ceux que de nombreux pays proposent, notre article sur la question de savoir si les États-Unis en ont un y répond directement. Pour les voies de résidence dans d’autres pays, notre comparaison des résidences par investissement les présente, et l’aperçu de l’immigration aux États-Unis place les voies américaines côte à côte.

Comment une famille titulaire d’une green card doit-elle choisir un État ?

Une famille titulaire d’une green card doit généralement choisir un État en partant du travail, des écoles et des liens familiaux, puis tester cette présélection au regard des chiffres, dont l’impôt d’État sur le revenu de 0 USD à 87 401 USD à 1 000 000 USD de salaires sur le périmètre que nous avons indiqué, car un chiffre fiscal l’emporte rarement sur les raisons de votre déménagement.

Une démarche possible se présente ainsi. D’abord, dressez la liste de ce qui fixe réellement votre lieu de vie : une entreprise, un emploi, une université, des proches ou une communauté où votre famille se sentira chez elle. Ensuite, comparez les deux ou trois États restants, sur la fiscalité et sur le coût, à l’aide des pages des États et, lorsqu’elles s’appliquent, de nos comparaisons de la Californie et du Texas et de New York et de la Floride. Enfin, vérifiez les points moins visibles : comment l’État détermine la résidence fiscale, son impôt sur les successions ou ses droits de succession à la charge des héritiers, et la façon dont vos revenus actuels de l’étranger seront traités. Les lecteurs venant d’Allemagne, de Suisse ou d’Autriche trouveront le volet fédéral exposé dans les impôts américains après l’installation.

Si vous souhaitez une première orientation à toute heure, vous pouvez interroger Mira, by Mirabello, notre guide IA, dans votre propre langue. Si vous préférez parler à une personne, l’équipe de Mirabello se fera un plaisir d’examiner vos projets, et une consultation gratuite n’engage à rien. Mirabello est membre de l’IMC et sa direction est certifiée ACAMS. Nous coordonnons un dossier avec votre avocat américain et vos conseillers fiscaux, et nous ne les remplaçons pas.