2026年美国公民退休签证：哪些路径适合，美国仍对哪些收入征税

美国公民的退休签证是什么？

美国公民的退休签证，是另一个国家凭养老金、其他定期收入或存款的证明（而非工作或投资）授予的居留许可。它让您可以在当地居住；它不是公民身份，持有期间您仍是美国公民，美国的税务和申报义务也不变。

没有任何退休签证会授予护照；公民身份，即便某国提供，也是另一项单独的申请，有其自身的居住、语言和融入要求。Mirabello Golden Retirement Index依据官方文本，为64条退休路径按100分为满分评分。黄金退休签证是一种居留许可，而非公民身份，无需投资，同时对境外收入不征税或仅轻度征税，对在当地停留的时间要求很少或没有，且很少需要续期。2026年有十一条路径达到这一标准，另有20条部分达标，各存在一项不足。

2026年哪些退休签证适合美国公民？

2026年最适合美国公民的退休签证，是这11条黄金路径，其中巴拿马Pensionado以90分（满分100分）居首，其后是危地马拉的Pensionado与Rentista居留（82.5）和巴林面向退休人士的黄金居留（80）。依据我们所读的官方文本，没有一条对美国国民关闭，也没有一条需要投资。

评分仅作规划参考，并非建议。塞浦路斯F类仅向非欧盟国民开放，这包括不同时持有欧盟护照的美国公民。

另有三条部分达标路径也值得了解。墨西哥退休人士永久居留（75.5）自获批起即为永久居留，但在您成为税务居民后会对境外养老金征税；阿联酋退休签证（69.5）在连续离境超过180天后失效；多米尼加共和国的养老金领取者和固定收益人士路径（62）每年续期，须证明收入已在当地收取并消费。

哪些黄金路径接受美国养老金、社会保障金或存款？

每一条黄金路径都接受从境外支付的养老金，我们所读文本中的条件针对的是收入的种类，而非由哪个国家支付。巴拿马、巴林和巴拉圭仅认可养老金；危地马拉、泰国、毛里求斯、乌拉圭、塞浦路斯、秘鲁和哥斯达黎加还接受其他定期收入；菲律宾则主要以可退还的存款为依据。

仅认可养老金的路径。巴拿马接受由外国政府、国际组织或私营公司支付、每月至少B/. 1,000的终身养老金（SNM要求清单），配偶可合并各自的养老金。巴林仅列明每月至少BHD 4,000的退休养老金，其政府门户网站将其折合为US$10,624（内政大臣2022年第20号决定）。巴拉圭要求提供养老金及其领取方式的证明，我们所读的决议中未设最低金额；现行做法尚未经官方确认，因此我们会在提交申请之前加以核实。

养老金或其他收入。危地马拉要求每月US$1,250，每名受养人另加US$300。泰国LTR富裕退休人士（Wealthy Pensioner）类别要求年满50岁及以上的申请人每年有US$80,000的养老金或被动收入，仅当本金提取款明确来自退休账户、私人养老金或公积金时才予计入（泰国投资促进委员会公告Por. 3/2568），这对动用美国退休储蓄的人士十分重要。秘鲁和哥斯达黎加对养老金的要求均为每月US$1,000，哥斯达黎加的Rentista替代方案则要求每月US$2,500。塞浦路斯F类要求来自境外的收入每年EUR 9,568，每名受养人另加EUR 4,613（塞浦路斯民事登记与移民局），乌拉圭则逐案评估，不设固定金额。

储蓄与存款。菲律宾SRRV Classic以可退还的存款为依据：年满50岁及以上且有每月至少US$800终身养老金者为US$15,000，否则为US$30,000。毛里求斯要求每年向毛里求斯银行转入US$24,000或每月转入US$2,000，申请时接受显示至少US$24,000的经认证银行对账单。在部分达标路径中，墨西哥接受过去12个月的平均储蓄或投资余额MXN 5,378,663.50，阿联酋接受价值至少AED 1,000,000的房产或存款。

如果在海外退休，美国还会对您的养老金征税吗？

您在海外退休后，美国仍会对您的养老金征税：美国对其公民的全球收入征税，无论他们居住在哪里；美国国税局（IRS）表示，境内外的申报规则通常相同（IRS：居住在境外的美国公民和居民外国人）。退休签证改变的是您的居住地，而不是您的美国税务身份。

对退休人士而言有两点值得注意。境外劳务所得免税额（Foreign Earned Income Exclusion）不适用于退休收入：IRS将养老金和年金给付（包括社会保障福利）列为不属于境外劳务所得的款项。而如果目的国也对同一笔收入征税，减免来自境外税收抵免和相关税收协定，而不是来自居留许可。以上两个IRS页面均于2026年10月11日查阅。

根据《外国账户税收合规法案》（FATCA），境外金融机构通常会就其美国账户持有人的资产进行申报，而美国纳税人则须视价值申报境外账户和资产。这包括若干路径涉及的当地账户，例如菲律宾的存款和接收您转账的毛里求斯账户。

除美国税之外，各目的国还征收哪些税？

一旦您成为某目的国的税务居民，各国对境外养老金的征税方式各不相同。巴拿马、危地马拉和巴拉圭仅对本地来源收入征税，巴林不征收个人所得税，泰国则对LTR持有人汇入的符合条件的境外收入予以免征，但须满足条件。毛里求斯、塞浦路斯、乌拉圭和秘鲁对居民的部分境外收入征税，墨西哥则对居民的境外养老金征税。

对美国公民而言，如果目的国不对境外养老金征税，就只有美国对其征税；如果两国都征税，则由境外税收抵免和相关税收协定决定结果，这是需要在您迁居前由跨境税务顾问计算的事项。

• 毛里求斯仅在境外收入汇入时征税，但该路径要求每年转入US$24,000，成为税务居民后，这笔转账须按0%至35%的居民税率表纳税。
• 塞浦路斯对居民的全球收入征税，但境外养老金可按年度选择，对每年超过EUR 5,000的部分按5%征税。
• 乌拉圭对来自境外社会保障机构的养老金不征税；居民的境外股息、利息、租金和收益自2026年1月1日起按12%征税，新居民在满足条件时可选择适用另一套制度。
• 秘鲁对源于个人劳务的养老金予以豁免，法律文本未限定来源，不过我们尚未读到税务机关就从境外支付的养老金作出的裁定；其他境外租金、利息和利润，在您具有住所后按8%至30%征税。
• 哥斯达黎加对个人的境外股息、利息和租金不征税，但其对境外养老金的处理方式尚未经官方确认。
• 菲律宾仅对外国国民的菲律宾来源收入征税；其税法典读取自非官方文本，因此官方文本仍有待确认。

税务居民身份与居留许可是两种不同的判定：在泰国为每年180天或以上，在秘鲁为任意12个月内超过183天，巴林税务居民证明则要求183天或以上。我们关于不对境外养老金征税的国家的指南，对目的国一侧有更深入的介绍。

旅居海外期间还能领取社会保障金吗？

社会保障退休福利可以支付给身在海外的您，但能否继续发放取决于所在国家。美国社会保障局（Social Security Administration，SSA）的境外付款筛查工具（Payments Abroad Screening Tool）会告诉您，您的退休、残疾或遗属款项是会无限期继续发放、在连续六个日历月后停止，还是面临特定国家的限制。

申请之前，请用该工具逐一查询入围名单上的每个国家。SSA指出，受养人和遗属可能面临额外的美国居住要求，而私人养老金或雇主养老金在境外发放另有其自身规则。ssa.gov的页面于2026年10月11日查阅。

您必须在当地停留多长时间？

这11条黄金路径均未设定最低居住期限，而是有数条路径限制离境时间：秘鲁为365天内连续离境超过183天（除非获准），危地马拉为未经批准离境超过一年，巴拿马为离境超过两年（除非有正当理由并获批准），塞浦路斯为两年。巴林、泰国LTR、毛里求斯和菲律宾未列明离境上限。

对美国人而言，停留天数影响的是居留许可和目的国的税务，而不影响美国税务，因为无论您在美国停留多少天，美国税务都照常适用。乌拉圭的官方页面未列明停留规定，但这并不能证明不存在此类规定。阿联酋的退休许可在这方面最为严格：在连续离境超过180天后失效。我们关于无最低居住要求的退休签证的指南对这些规定作了比较。

美国公民能否凭黄金退休签证在欧洲退休？

美国公民可凭一条黄金路径在欧洲退休：塞浦路斯F类，这是一种得分75.4分（满分100分）、向非欧盟国民开放的永久居留。希腊的财务独立人士许可属于部分达标，得分63。最知名的欧洲退休路径，即葡萄牙D7、西班牙非营利签证、意大利选择居留和法国访客签证，均未达黄金级。

葡萄牙D7得分46.5，西班牙非营利签证得分36.5，意大利选择居留签证得分45，法国长期访客签证得分34.5。四者都在您成为税务居民后对境外养老金征税；葡萄牙和西班牙还设有严格的居住规定，意大利和法国则每年续期。塞浦路斯F类要求居住在境外的持有人在获批后一年内定居塞浦路斯，且不允许在当地就业；希腊的许可在续期一次后可转为永久居留。

美国退休人士如何选择并申请？

美国退休人士选择退休签证，应从自己的收入出发，而不是从地图出发。将您的收入与每条路径的标准对应起来，核查各目的国的社会保障金发放情况，把美国税和当地税放在一起建模，然后从每个支付方取得收入的官方证明。巴林公布的办理时间为5个工作日；危地马拉和巴拉圭未公布。

1. 将收入与各条路径采用的标准相匹配，如表中所示。
2. 核查社会保障金：用SSA工具逐一查询各个国家。
3. 对两套税制建模：美国联邦税照常适用，在目的国成为税务居民后，该国的税也随之适用。
4. 以官方文件证明收入。对于私人养老金，巴拿马要求养老金或基金管理人出具的信函、证明公司存续的证书以及付款证明；秘鲁要求支付国出具的文件；哥斯达黎加要求主管机关出具的文件，如在境外出具则须办理海牙认证或领事认证；巴林则要求养老金证明书和六个月的银行对账单。
5. 规划时间安排。泰国投资促进委员会（Board of Investment）在20个工作日内对完整的LTR申请予以核准，秘鲁Rentista程序最长需30个工作日；巴拉圭须亲自递交申请。

巴林要求在整个有效期内持有医疗保险，泰国LTR接受至少US$50,000的保险、泰国社会保障，或持有12个月的US$100,000存款。如需初步了解您的情况，可咨询Mira, by Mirabello，它依据与我们排名相同的数据作答，并为每个数字附上官方来源；我们的退休居留计划汇总页则列出了每条路径，包括对境外收入征税的路径。