# 2026年美国没有所得税的州：九个州分别另外征收哪些税费

2026年，美国有九个州对工资不征收个人所得税：阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、新罕布什尔州、南达科他州、田纳西州、得克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州。Mirabello Consultancy逐一说明各州另外征收哪些税费，因为销售税、房产税、住房成本，以及华盛顿州的资本利得税和遗产税，决定了“零所得税”对您究竟意味着什么。

- **九个州，工资的州所得税为USD 0。**按我们计算的2026年工资情况，这些州的州所得税均为零，不含地方税和可退还抵免。
- **州销售税各不相同。**州税率从阿拉斯加州和新罕布什尔州的0%到田纳西州的7%不等，尚未计入地方税率。
- **房产税同样不同。**有效税率从田纳西州的0.46%到新罕布什尔州的1.43%不等（美国社区调查2025）。
- **华盛顿州在投资收入方面是例外。**该州对长期资本利得征收7%的税，超过USD 1,000,000的部分合计为9.9%，并征收遗产税，免征额为USD 3,000,000。
- **华盛顿州已立法通过一项变更。**Senate Bill 6346自2028年1月1日起，对超过USD 1,000,000的调整后总收入加征9.9%的税，因此未计入本文的2026年数据。

## 2026年哪些州不征收所得税？

2026年对工资不征收所得税的州共有九个：阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、新罕布什尔州、南达科他州、田纳西州、得克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州；在我们计算的从USD 100,000到USD 1,000,000的每一种工资情况中，这九个州的州所得税均为USD 0。

这一零值是Mirabello依据各州官方立场针对2026年计算得出的结果，适用范围有明确限定：仅限工资，采用标准扣除额，不含分项扣除、地方税和可退还抵免；家庭情况为已婚联合申报、一人有收入、两名子女（10岁和8岁）。本文属一般性信息，不构成税务建议。请向州税务部门或具备资质的美国税务顾问确认您本人的情况。

九个州中有两个是通过废止相关税种才达到这一状态的，并非一向不对投资收入征税。新罕布什尔州的利息和股息税已[于2025年废止](https://www.revenue.nh.gov/news-and-media/repeal-nh-interest-and-dividends-tax-now-effect)，田纳西州对股息和利息征收的霍尔税也已废止。您可以在各州专页上查看完整内容：[阿拉斯加州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/alaska)、[佛罗里达州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/florida)、[内华达州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/nevada)、[新罕布什尔州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/new-hampshire)、[南达科他州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/south-dakota)、[田纳西州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/tennessee)、[得克萨斯州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/texas)、[华盛顿州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/washington)和[怀俄明州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/wyoming)，均收录在我们的[美国境内迁居指南](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa)中。

## 没有所得税的州改为征收什么税？

没有所得税的州仍会征收其他税种，仅州销售税一项，就从阿拉斯加州和新罕布什尔州的0%到田纳西州的7%不等，这是依据我们掌握的、各州税务部门公布的2026年州税率得出的，尚未计入结账时另行加收的地方销售税。

| 州 | 州销售税 | 房产税有效税率 | 每年已缴房地产税中位数 | 房屋价值中位数 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [阿拉斯加州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/alaska) | 0% | 1.06% | USD 4,067 | USD 385,100 |
| [佛罗里达州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/florida) | 6% | 0.8% | USD 3,180 | USD 396,700 |
| [内华达州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/nevada) | 6.85% | 0.47% | USD 2,172 | USD 459,400 |
| [新罕布什尔州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/new-hampshire) | 0% | 1.43% | USD 6,983 | USD 487,100 |
| [南达科他州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/south-dakota) | 4.2% | 1.04% | USD 3,098 | USD 299,100 |
| [田纳西州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/tennessee) | 7% | 0.46% | USD 1,558 | USD 341,200 |
| [得克萨斯州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/texas) | 6.25% | 1.32% | USD 4,205 | USD 318,100 |
| [华盛顿州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/washington) | 6.5% | 0.81% | USD 4,911 | USD 605,600 |
| [怀俄明州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/wyoming) | 4% | 0.56% | USD 1,987 | USD 357,300 |

请把销售税一列视为下限。地方税率不包含在内，所以州税率为0%并不总是意味着购物时完全没有销售税：[阿拉斯加州自行公布销售税信息](https://www.commerce.alaska.gov/web/dcra/OfficeoftheStateAssessor/AlaskaSalesTaxInformation.aspx)，原因正在于此。我们不公布单一的合并数字，因为地方税这一层因城镇而异，全州平均值并不能反映您所在地址的情况。[得克萨斯州](https://comptroller.texas.gov/taxes/sales/)和[佛罗里达州](https://floridarevenue.com/taxes/taxesfees/Pages/sales_tax.aspx)都直接列明了各自的州税率和规则。

销售税的影响有多大，取决于您的支出而不是收入。把高收入中的一小部分用于消费的家庭，受这一列的影响远小于它所取代的所得税一列，而靠积蓄生活的家庭受到的影响则更大。这正是该表与房产数据并列、而不单独列出的原因。

## 在没有所得税的州中，哪些州的房产税最低？

在没有所得税的州中，按这一指标衡量，房产税最低的是田纳西州的0.46%和内华达州的0.47%，最高的是新罕布什尔州的1.43%；该指标是美国社区调查2025中已缴房地产税中位数与房屋价值中位数之比。

税率不等于税单，所以请将两列结合起来看。新罕布什尔州的中位家庭每年缴纳USD 6,983，田纳西州为USD 1,558。华盛顿州的有效税率0.81%远低于得克萨斯州的1.32%，但华盛顿州的中位数USD 4,911却高于得克萨斯州的中位数USD 4,205，因为华盛顿州的房屋价值中位数为USD 605,600，而得克萨斯州为USD 318,100（[美国社区调查2025](https://www.census.gov/programs-surveys/acs/data/summary-file.html)）。

这些是全州中位数。您本人的税单取决于所在县、学区、评估价值以及适用的宅地规则，因此请用该表来为某处具体房产提出问题，而不是用它来估算税额。

## 华盛顿州没有所得税，是否也不对资本利得征税？

华盛顿州虽然不对工资征税，却确实对长期资本利得征税：据华盛顿州税务局称，自2025税务年度起，对前USD 1,000,000的应税利得征收7%的消费税，超过USD 1,000,000的部分合计为9.9%（7%加2.9%的附加费）。

该规则载于税务局的[分级税率公告](https://dor.wa.gov/forms-publications/publications-subject/special-notices/new-tiered-rates-washingtons-capital-gains-tax)，其所得税页面则涵盖更广泛的情况。根据我们的数据，其余八个州不在州一级对资本利得征税，因为它们没有个人所得税。

到了这一点，九个州就不再一致了。如果您的收入主要是工资，[华盛顿州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/washington)一行与其他州看起来并无不同。如果今后几年收入的很大一部分将来自出售公司或集中持有的投资组合，那么在拿它与[内华达州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/nevada)或[怀俄明州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/wyoming)比较之前，需要单独为华盛顿州做一次测算。

## 华盛顿州会一直没有所得税吗？

华盛顿州的情况将于2028年1月1日发生变化：据税务局称，2026年州议会通过的Senate Bill 6346将自该日起，对年度调整后总收入超过USD 1,000,000的部分征收9.9%的税，税务局同时表示，华盛顿州目前没有个人所得税。

因此，2026年华盛顿州仍属这九个州之一，低于USD 1,000,000的收入不在新税的范围内。如果您收入较高且正在提前数年作规划，在依赖我们表格中的零值之前，请先阅读该州自己的[所得税页面](https://dor.wa.gov/taxes-rates/income-tax)。

## 没有所得税的州是否也没有遗产税？

并非每个没有所得税的州都没有遗产税：据华盛顿州税务局的税率表，华盛顿州征收遗产税，免征额为USD 3,000,000，最高税率为20%；而根据我们的数据，阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、新罕布什尔州、南达科他州、得克萨斯州和怀俄明州没有州遗产税。

我们只陈述从官方来源读到的内容，因此本文对田纳西州的遗产税或怀俄明州的继承税不表明立场。该组其他州均显示没有继承税。[华盛顿州直接公布其遗产税税率表](https://dor.wa.gov/taxes-rates/other-taxes/estate-tax-tables)，我们关于[美国各州遗产税与继承税](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/blog/us-state-estate-and-inheritance-taxes-2026)的指南则涵盖更全面的情况。

## 没有所得税的州，住房成本是否更低？

没有所得税的州，住房成本差别很大：美国经济分析局2024年的住房价格指数，从南达科他州的67.6到华盛顿州的126不等（美国平均水平为100），所以没有所得税本身并不能说明租金或购房价格如何。

| 州 | 总体物价指数 | 住房价格指数 | 每月租金中位数（含水电等费用） | 家庭收入中位数 | 电价，美分/千瓦时 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [阿拉斯加州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/alaska) | 102.4 | 93.8 | USD 1,500 | USD 95,220 | 27.32 |
| [佛罗里达州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/florida) | 103.4 | 122.1 | USD 1,866 | USD 80,846 | 15.32 |
| [内华达州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/nevada) | 100 | 114.1 | USD 1,692 | USD 85,198 | 13.36 |
| [新罕布什尔州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/new-hampshire) | 104.2 | 114.9 | USD 1,742 | USD 106,759 | 26.91 |
| [南达科他州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/south-dakota) | 88.6 | 67.6 | USD 1,089 | USD 80,506 | 14.58 |
| [田纳西州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/tennessee) | 91.9 | 79.1 | USD 1,356 | USD 75,875 | 13.8 |
| [得克萨斯州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/texas) | 97.1 | 96.5 | USD 1,515 | USD 82,625 | 16.03 |
| [华盛顿州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/washington) | 107 | 126 | USD 1,873 | USD 101,946 | 14.42 |
| [怀俄明州](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/wyoming) | 92.7 | 71.1 | USD 1,087 | USD 80,894 | 14.01 |

总体物价指数使这一差距有所缩小，从南达科他州的88.6到华盛顿州的107（[美国经济分析局区域价格平价2024](https://www.bea.gov/data/prices-inflation/regional-price-parities-state-and-metro-area)）。佛罗里达州表明两者可能出现背离：总体为103.4，住房为122.1。租金中位数（含水电等费用）从怀俄明州每月USD 1,087到华盛顿州的USD 1,873不等（[美国社区调查2025](https://www.census.gov/programs-surveys/acs/data/summary-file.html)）。居民用电又增加了一个变量，从内华达州的每千瓦时13.36美分到阿拉斯加州的27.32美分（[美国能源信息署，截至2026年8月的年初至今](https://www.eia.gov/electricity/monthly/epm_table_grapher.php?t=epmt_5_6_b)）。我们关于[美国各州生活成本](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/blog/cost-of-living-by-us-state-2026)的文章，把这些指标放到全国范围内比较。

## 选择没有所得税的州之前应该核实什么？

在九个没有所得税的州中作选择之前，请依次核实三件事：您的收入实际在哪里产生并被征税；迁居之后，您目前所在的州是否仍将您视为居民；以及仍然适用的联邦所得税，因为没有任何一项州层面的决定能免除它。

居民身份通常是难点。是否算作已离开一个征收所得税的州，是一个关于永久居所（domicile）和停留天数的事实问题，我们关于[美国各州税务居民认定规则](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/blog/us-state-tax-residency-rules-2026)的指南列出了各项测试。如果您在比较具体的迁居路线，我们为[从加利福尼亚州到得克萨斯州](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/blog/moving-from-california-to-texas-taxes-2026)和[从纽约州到佛罗里达州](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/blog/moving-from-new-york-to-florida-taxes-2026)提供了测算数据，而[按收入水平列出的州所得税表](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/blog/state-income-tax-by-income-level-2026)则列出了确实征收所得税的州。

如果您从海外前来，那么应先确定移民途径，再选择州。我们的[美国移民总览](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/immigration/usa-immigration)介绍了各项途径，[我们关于美国黄金签证这一说法的说明](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/blog/is-there-a-us-golden-visa-2026)解释了相关术语，[这份面向绿卡持有者的指南](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/blog/where-to-live-in-the-usa-green-card-state-taxes-2026)则探讨如何选州。来自德国、瑞士和奥地利的读者还应阅读[移居后的美国税务](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/blog/us-taxes-after-moving-germany-switzerland-austria-2026)。如果您仍在比较美国与其他国家的居留方案，我们的[黄金签证计划总览](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/best-golden-visa-investment-programs)是更全面的对照。如果您想验证某项具体规划，可以[与我们的团队详谈](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/contact-us-for-your-free-consultation)，我们提供11种语言服务；也可以先向我们的 AI 向导 [Mira, by Mirabello](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/immigration-ai)提出您的初步问题。

## 我们如何得出这些数据

上述每个数据都来自官方来源并注明年份：税收规则来自各州税务部门和立法机构，生活成本指标来自美国人口普查局、美国经济分析局和美国能源信息署。我们不对这些州排名，因为每一列的权重取决于您的收入、资产和消费方式。完整方法见我们的[方法页面](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/methodology)。

您也可以添加微信咨询。

小结

对工资不征收所得税，只是这九个各不相同的州的一项共同事实。销售税、房产税、住房，以及华盛顿州对收益和遗产的征税，决定了这一事实对您本人的实际价值。以上内容均不构成税务建议：您所在州的税务部门或具备资质的美国税务顾问可以确认您的情况。

Mirabello是IMC会员，其管理层持有ACAMS认证。如果您正计划迁往美国或在美国境内迁居，请[预约免费咨询](https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/contact-us-for-your-free-consultation)，我们将与您一起梳理州的选择和移民途径。

常见问题

## 常见问题

### 2026年有多少个州不征收所得税？

九个：阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、新罕布什尔州、南达科他州、田纳西州、得克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州。按我们计算的2026年工资情况，这些州的州所得税均为USD 0，不含地方税和可退还抵免。

### 新罕布什尔州对利息和股息征税吗？

已不再征税。2025年废止利息和股息税之后，新罕布什尔州没有个人所得税，也不对资本利得征税。

### 在没有所得税的州中，哪个州的销售税最高？

该组中州税率最高的是田纳西州，为7%，其次是内华达州的6.85%和华盛顿州的6.5%。这些数字不含地方税率。

### 华盛顿州有资本利得税吗？

有。据华盛顿州税务局称，自2025税务年度起，对前USD 1,000,000的应税长期利得征收7%的消费税，超过USD 1,000,000的部分合计为9.9%。工资不征税。

### 华盛顿州要开征所得税吗？

是的，自2028年1月1日起。据税务局称，Senate Bill 6346对年度调整后总收入超过USD 1,000,000的部分征收9.9%的税。2026年，华盛顿州没有个人所得税。

### 在没有所得税的州中，哪个州的房产税最低？

按我们的指标，即美国社区调查2025中已缴房地产税中位数与房屋价值中位数之比，田纳西州最低，为0.46%，内华达州为0.47%。您本人的税单取决于所在县和评估价值。

### 住在没有所得税的州，是否就不用缴联邦所得税？

不是。无论您住在美国哪里，联邦所得税都适用。州层面的决定只改变州税这一层，因此请向具备资质的美国税务顾问咨询您的联邦税情况。

## 准备好探索您的选择了吗？

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来源：Mirabello Consultancy，核实日期 2026-11-02，https://www.mirabelloconsultancy.com/zh/blog/states-with-no-income-tax-2026
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