# Штаты США без подоходного налога в 2026 году: девять штатов и что каждый взимает взамен

В девяти штатах США нет подоходного налога на зарплату в 2026 году. Что взамен: налог с продаж от 0 % до 7 %, на недвижимость, жильё и прирост капитала.

- **Девять штатов, 0 USD с заработной платы.** В каждом из них подоходный налог штата по нашим рассчитанным на 2026 год профилям заработной платы равен нулю, без учёта местных налогов и возвращаемых налоговых кредитов.
- **Налог с продаж штата различается.** Ставка штата составляет от 0 % на Аляске и в Нью-Гэмпшире до 7 % в Теннесси, до добавления местных ставок.
- **Налог на недвижимость тоже различается.** Эффективная ставка составляет от 0,46 % в Теннесси до 1,43 % в Нью-Гэмпшире (American Community Survey 2025).
- **Штат Вашингтон является исключением по инвестиционному доходу.** Он облагает долгосрочный прирост капитала по ставке 7 %, а свыше 1 млн USD в совокупности 9,9 %, и взимает налог на наследственную массу с необлагаемым минимумом 3 000 000 USD.
- **Штат Вашингтон законодательно закрепил изменение.** Закон Senate Bill 6346 с 1 января 2028 года вводит налог 9,9 % на скорректированный валовой доход свыше 1 млн USD, поэтому в приведённые здесь цифры на 2026 год он не входит.

## В каких штатах нет подоходного налога в 2026 году?

Штаты без подоходного налога на заработную плату в 2026 году: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг, всего девять, и в каждом из них подоходный налог штата по любому рассчитанному нами профилю заработной платы, от 100 000 USD до 1 000 000 USD, составляет 0 USD.

Этот ноль представляет собой расчёт Mirabello на 2026 год на основе официальной позиции каждого штата при заданных условиях: только заработная плата, стандартный вычет, без детализации вычетов, без местных налогов, без возвращаемых налоговых кредитов; профиль семьи: супруги, подающие совместную декларацию, один работающий, двое детей в возрасте 10 и 8 лет. Это общая информация, а не налоговая консультация. Подтвердите своё положение в налоговом ведомстве штата или у квалифицированного налогового консультанта в США.

Два штата из девяти пришли к этому положению в результате отмены налога, а не потому, что у них никогда не было налога на инвестиционный доход. Налог Нью-Гэмпшира на проценты и дивиденды был [отменён в 2025 году](https://www.revenue.nh.gov/news-and-media/repeal-nh-interest-and-dividends-tax-now-effect), а налог Теннесси на дивиденды и проценты (Hall tax) также отменён. Каждый штат подробно описан на его собственной странице: [Аляска](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/alaska), [Флорида](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/florida), [Невада](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/nevada), [Нью-Гэмпшир](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/new-hampshire), [Южная Дакота](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/south-dakota), [Теннесси](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/tennessee), [Техас](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/texas), [Вашингтон](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/washington) и [Вайоминг](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/wyoming), все они входят в наш [путеводитель по переезду внутри США](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa).

## Что штаты без подоходного налога взимают взамен?

В штатах без подоходного налога по-прежнему взимаются другие налоги, и один только налог с продаж штата составляет от 0 % на Аляске и в Нью-Гэмпшире до 7 % в Теннесси по ставкам штатов, которые мы приводим на 2026 год по данным налоговых ведомств, до того как на кассе добавляется местный налог с продаж.

| Штат | Налог с продаж штата | Эффективная ставка налога на недвижимость | Медианная сумма налогов на недвижимость в год | Медианная стоимость жилья |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [Аляска](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/alaska) | 0 % | 1,06 % | 4 067 USD | 385 100 USD |
| [Флорида](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/florida) | 6 % | 0,8 % | 3 180 USD | 396 700 USD |
| [Невада](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/nevada) | 6,85 % | 0,47 % | 2 172 USD | 459 400 USD |
| [Нью-Гэмпшир](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/new-hampshire) | 0 % | 1,43 % | 6 983 USD | 487 100 USD |
| [Южная Дакота](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/south-dakota) | 4,2 % | 1,04 % | 3 098 USD | 299 100 USD |
| [Теннесси](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/tennessee) | 7 % | 0,46 % | 1 558 USD | 341 200 USD |
| [Техас](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/texas) | 6,25 % | 1,32 % | 4 205 USD | 318 100 USD |
| [Вашингтон](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/washington) | 6,5 % | 0,81 % | 4 911 USD | 605 600 USD |
| [Вайоминг](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/wyoming) | 4 % | 0,56 % | 1 987 USD | 357 300 USD |

Читайте столбец налога с продаж как нижнюю границу. Местные ставки в него не входят, поэтому ставка штата 0 % не всегда означает отсутствие налога с продаж в момент покупки: именно поэтому [Аляска публикует собственные сведения о налоге с продаж](https://www.commerce.alaska.gov/web/dcra/OfficeoftheStateAssessor/AlaskaSalesTaxInformation.aspx). Единой суммарной цифры мы не публикуем, потому что местный уровень меняется от города к городу, а средний показатель по штату не отражал бы Ваш адрес. [Техас](https://comptroller.texas.gov/taxes/sales/) и [Флорида](https://floridarevenue.com/taxes/taxesfees/Pages/sales_tax.aspx) напрямую излагают свои ставки штата и правила.

Насколько важен налог с продаж, зависит от того, сколько Вы тратите, а не от того, сколько зарабатываете. Домохозяйство, тратящее скромную долю высокого дохода, замечает этот столбец гораздо меньше, чем столбец подоходного налога, который он заменяет, тогда как домохозяйство, живущее на сбережения, замечает его сильнее. Поэтому таблица приведена рядом с данными о налоге на недвижимость, а не сама по себе.

## В каких штатах без подоходного налога самый низкий налог на недвижимость?

Налог на недвижимость среди штатов без подоходного налога по этому показателю ниже всего в Теннесси, 0,46 %, и в Неваде, 0,47 %, а выше всего в Нью-Гэмпшире, 1,43 %; показатель представляет собой медианную сумму налогов на недвижимость в отношении медианной стоимости жилья по данным American Community Survey 2025.

Ставка не равна сумме налога, поэтому читайте оба столбца вместе. Медианное домохозяйство Нью-Гэмпшира платит 6 983 USD в год, а Теннесси 1 558 USD. Эффективная ставка штата Вашингтон, 0,81 %, значительно ниже, чем в Техасе, 1,32 %, но медианная сумма в Вашингтоне, 4 911 USD, выше техасской, 4 205 USD, потому что медианная стоимость жилья в Вашингтоне составляет 605 600 USD, а в Техасе 318 100 USD ([American Community Survey 2025](https://www.census.gov/programs-surveys/acs/data/summary-file.html)).

Это медианные значения по штату. Сумма Вашего налога зависит от округа, школьного округа, оценочной стоимости и действующих льгот на основное жильё (homestead), поэтому используйте таблицу, чтобы сформулировать вопрос по конкретному объекту, а не чтобы оценить налог по нему.

## Облагает ли штат Вашингтон прирост капитала, если там нет подоходного налога?

Штат Вашингтон облагает долгосрочный прирост капитала, хотя и не взимает налог с заработной платы: акциз 7 % с первого 1 млн USD налогооблагаемого прироста и 9,9 % в совокупности сверх 1 млн USD (7 % плюс надбавка 2,9 %), начиная с 2025 налогового года, по данным Департамента доходов штата Вашингтон.

Это правило изложено в [уведомлении департамента о дифференцированных ставках](https://dor.wa.gov/forms-publications/publications-subject/special-notices/new-tiered-rates-washingtons-capital-gains-tax), а более широкая картина описана на его странице о подоходном налоге. Остальные восемь штатов в наших данных не облагают прирост капитала на уровне штата, поскольку у них нет подоходного налога с физических лиц.

Именно здесь девять штатов перестают быть похожими друг на друга. Если большую часть Вашего дохода составляет заработная плата, строка [Вашингтона](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/washington) читается так же, как остальные. Если значительная часть дохода ближайших лет будет получена от продажи компании или концентрированного портфеля, этому штату нужен собственный расчёт, прежде чем сравнивать его с [Невадой](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/nevada) или [Вайомингом](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/wyoming).

## Останется ли штат Вашингтон без подоходного налога?

Положение штата Вашингтон изменится 1 января 2028 года, когда закон Senate Bill 6346, принятый законодательным собранием в 2026 году, введёт налог 9,9 % на годовой скорректированный валовой доход свыше 1 млн USD, по данным Департамента доходов, который указывает, что в настоящее время в Вашингтоне нет подоходного налога с физических лиц.

Поэтому в 2026 году штат Вашингтон остаётся одним из девяти штатов, а доход менее 1 млн USD новым налогом не затрагивается. Если Вы планируете на годы вперёд при высоком доходе, прочитайте [страницу штата о подоходном налоге](https://dor.wa.gov/taxes-rates/income-tax), прежде чем полагаться на ноль в наших таблицах.

## Нет ли в штатах без подоходного налога и налога на наследственную массу?

Налог на наследственную массу отсутствует не во всех штатах без подоходного налога: штат Вашингтон взимает его с необлагаемым минимумом 3 000 000 USD и максимальной ставкой 20 % по таблицам своего Департамента доходов, тогда как Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Техас и Вайоминг в наших данных не имеют налога на наследственную массу штата.

Мы указываем только то, что прочитали в официальном источнике, поэтому в этой статье мы не занимаем позиции ни по налогу на наследственную массу в Теннесси, ни по налогу на наследство в Вайоминге. Остальные штаты группы налога на наследство не имеют. [Вашингтон публикует свои таблицы налога на наследственную массу](https://dor.wa.gov/taxes-rates/other-taxes/estate-tax-tables) напрямую, а более общая картина изложена в нашем руководстве по [налогам на наследственную массу и на наследство в штатах США](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/blog/us-state-estate-and-inheritance-taxes-2026).

## Ниже ли расходы на жильё в штатах без подоходного налога?

Расходы на жильё в штатах без подоходного налога сильно различаются: индекс цен на жильё Бюро экономического анализа за 2024 год составляет от 67,6 в Южной Дакоте до 126 в Вашингтоне при среднем по США 100, поэтому отсутствие подоходного налога само по себе ничего не говорит об арендной плате или ценах покупки.

| Штат | Общий индекс цен | Индекс цен на жильё | Медианная валовая арендная плата в месяц | Медианный доход домохозяйства | Электроэнергия, центов США за кВт·ч |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [Аляска](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/alaska) | 102,4 | 93,8 | 1 500 USD | 95 220 USD | 27,32 |
| [Флорида](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/florida) | 103,4 | 122,1 | 1 866 USD | 80 846 USD | 15,32 |
| [Невада](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/nevada) | 100 | 114,1 | 1 692 USD | 85 198 USD | 13,36 |
| [Нью-Гэмпшир](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/new-hampshire) | 104,2 | 114,9 | 1 742 USD | 106 759 USD | 26,91 |
| [Южная Дакота](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/south-dakota) | 88,6 | 67,6 | 1 089 USD | 80 506 USD | 14,58 |
| [Теннесси](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/tennessee) | 91,9 | 79,1 | 1 356 USD | 75 875 USD | 13,8 |
| [Техас](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/texas) | 97,1 | 96,5 | 1 515 USD | 82 625 USD | 16,03 |
| [Вашингтон](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/washington) | 107 | 126 | 1 873 USD | 101 946 USD | 14,42 |
| [Вайоминг](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/wyoming) | 92,7 | 71,1 | 1 087 USD | 80 894 USD | 14,01 |

Общий индекс цен сужает этот разброс: от 88,6 в Южной Дакоте до 107 в Вашингтоне ([Regional Price Parities Бюро экономического анализа 2024](https://www.bea.gov/data/prices-inflation/regional-price-parities-state-and-metro-area)). Флорида показывает, как два показателя могут расходиться: 103,4 по всем статьям и 122,1 по жилью. Медианная валовая арендная плата составляет от 1 087 USD в месяц в Вайоминге до 1 873 USD в Вашингтоне ([American Community Survey 2025](https://www.census.gov/programs-surveys/acs/data/summary-file.html)). Ещё одну переменную добавляет цена электроэнергии для населения: от 13,36 цента США за кВт·ч в Неваде до 27,32 на Аляске ([Управление энергетической информации, с начала года по август 2026 года](https://www.eia.gov/electricity/monthly/epm_table_grapher.php?t=epmt_5_6_b)). Наша статья о [стоимости жизни по штатам США](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/blog/cost-of-living-by-us-state-2026) рассматривает эти показатели по всей стране.

## Что проверить, прежде чем выбирать штат без подоходного налога?

Прежде чем выбирать среди девяти штатов без подоходного налога, проверьте по порядку три вещи: где Ваш доход фактически возникает и облагается налогом, считает ли Вас прежний штат по-прежнему резидентом после переезда и какой федеральный подоходный налог продолжает действовать, поскольку ни одно решение о штате его не отменяет.

Сложнее всего обычно вопрос резидентства. Выезд из штата, облагающего доход, является вопросом фактов о домициле и днях, а наше руководство по [правилам налогового резидентства штатов США](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/blog/us-state-tax-residency-rules-2026) излагает эти критерии. Если Вы сравниваете конкретные переезды, у нас есть расчёты для переездов [из Калифорнии в Техас](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/blog/moving-from-california-to-texas-taxes-2026) и [из Нью-Йорка во Флориду](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/blog/moving-from-new-york-to-florida-taxes-2026), а [таблица подоходного налога штатов по уровню дохода](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/blog/state-income-tax-by-income-level-2026) показывает штаты, которые его взимают.

Если Вы приезжаете из-за рубежа, выбор штата следует за выбором иммиграционного пути. Наш [обзор иммиграции в США](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/immigration/usa-immigration) описывает пути, [наша заметка об идее «золотой визы» США](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/blog/is-there-a-us-golden-visa-2026) объясняет терминологию, а [это руководство для обладателей грин-карты](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/blog/where-to-live-in-the-usa-green-card-state-taxes-2026) рассматривает выбор штата. Читателям из Германии, Швейцарии и Австрии стоит также прочитать [о налогах в США после переезда](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/blog/us-taxes-after-moving-germany-switzerland-austria-2026). Если Вы всё ещё сравниваете США с видом на жительство в других странах, наш [обзор программ «золотой визы»](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/best-golden-visa-investment-programs) даёт более широкое сравнение. Когда Вы захотите проверить конкретный план, Вы можете [обсудить его с нашей командой](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/contact-us-for-your-free-consultation) на любом из 11 языков или задать первые вопросы [Mira, by Mirabello](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/immigration-ai), нашему ИИ-гиду.

## Как мы получили эти цифры

Каждая приведённая выше цифра взята из официального источника с указанием года: налоговые ведомства и законодательные собрания штатов для налоговых правил, Бюро переписи населения США, Бюро экономического анализа и Управление энергетической информации для показателей стоимости жизни. Рейтинга этих штатов мы не публикуем, потому что вес каждого столбца зависит от Вашего дохода, Ваших активов и Ваших расходов. Полный подход изложен на нашей [странице о методологии](https://www.mirabelloconsultancy.com/relocation/usa/methodology).

Итог

Отсутствие подоходного налога с заработной платы представляет собой один факт о девяти разных местах. Налог с продаж, налог на недвижимость, жильё и, в штате Вашингтон, налоги на прирост капитала и на наследственную массу определяют, что этот факт значит в Вашем собственном случае. Всё это не является налоговой консультацией: подтвердить Ваше положение могут налоговое ведомство Вашего штата или квалифицированный налоговый консультант в США.

Mirabello является членом IMC, а её руководство сертифицировано ACAMS. Если Вы планируете переезд в Соединённые Штаты или внутри них, [запишитесь на бесплатную консультацию](https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/contact-us-for-your-free-consultation), и мы вместе разберём и штат, и иммиграционный путь.

Часто задаваемые вопросы

## Часто задаваемые вопросы

### Сколько штатов не имеют подоходного налога в 2026 году?

Девять: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг. В каждом из них подоходный налог штата по нашим рассчитанным на 2026 год профилям заработной платы равен 0 USD без учёта местных налогов и возвращаемых налоговых кредитов.

### Облагает ли Нью-Гэмпшир проценты и дивиденды?

Больше нет. В Нью-Гэмпшире нет подоходного налога с физических лиц после отмены в 2025 году налога на проценты и дивиденды, и прирост капитала там не облагается.

### В каком штате без подоходного налога самый высокий налог с продаж?

Самая высокая ставка штата в этой группе в Теннесси, 7 %, за ним следуют Невада, 6,85 %, и Вашингтон, 6,5 %. Местные ставки в эти цифры не входят.

### Есть ли в штате Вашингтон налог на прирост капитала?

Да. С 2025 налогового года штат Вашингтон применяет акциз 7 % к первому 1 млн USD налогооблагаемого долгосрочного прироста и 9,9 % в совокупности сверх 1 млн USD, по данным его Департамента доходов. Заработная плата не облагается.

### Вводит ли штат Вашингтон подоходный налог?

Да, с 1 января 2028 года. Закон Senate Bill 6346 вводит налог 9,9 % на годовой скорректированный валовой доход свыше 1 млн USD, по данным Департамента доходов. В 2026 году в штате Вашингтон нет подоходного налога с физических лиц.

### В каком штате без подоходного налога самый низкий налог на недвижимость?

По нашему показателю, медианной сумме налогов на недвижимость в отношении медианной стоимости жилья по данным American Community Survey 2025, ниже всего он в Теннесси, 0,46 %, затем следует Невада, 0,47 %. Сумма Вашего налога зависит от округа и оценочной стоимости.

### Освобождает ли проживание в штате без подоходного налога от федерального подоходного налога?

Нет. Федеральный подоходный налог применяется, где бы Вы ни жили в Соединённых Штатах. Выбор штата меняет только уровень штата, поэтому о Вашем федеральном положении спросите квалифицированного налогового консультанта в США.

## Готовы изучить свои возможности?

Конфиденциальный разговор со специалистом Mirabello Consultancy без каких-либо обязательств. Швейцарская точность, глобальный охват, абсолютная конфиденциальность.

---

Источник: Mirabello Consultancy, проверено 2026-11-02, https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/blog/states-with-no-income-tax-2026
Бесплатная консультация: https://www.mirabelloconsultancy.com/ru/contact-us-for-your-free-consultation
Машиночитаемые данные: Mirabello MCP https://mcp.mirabelloconsultancy.com